Самозанятые получат доступ к госзакупкам на льготных условиях

Самозанятые могут участвовать в госзакупках и пользоваться льготами для представителей малого бизнеса. Рассказываем, как стать поставщиком госкомпаний и администрации города.

Самозанятые получат доступ к госзакупкам на льготных условиях Getty Images

Самозанятым участвовать в госзакупках выгоднее, чем физлицам: налог вдвое ниже, есть допуск к части закупок для малого и среднего бизнеса и можно подавать заявки на тендеры регулярно.

Есть преимущества и при сравнении с ИП. Например, самозанятым не нужно покупать или арендовать кассу, сдавать отчетность и уплачивать страховые взносы.

Гостендеры регулируют два закона:

— 223–ФЗ относится к закупкам госкомпаний, ГУПов, бюджетных организаций и других заказчиков с государственным участием. Самозанятые получают те же права, что представители малого и среднего бизнеса. Например, право получать оплату по контракту в течение 15 рабочих дней и использовать сумму обеспечения не выше 2% от начальной цены договора.

— 44–ФЗ описывает процедуру закупок государственных и муниципальных учреждений. Самозанятые могут участвовать и в этих тендерах, но если закупка будет проходить только у среднего и малого бизнеса, то заявку самозанятого отклонят. Если хотите получать доступ ко всем закупкам, то лучше стать ИП.

Те же, что существуют для самозанятых в общем случае: нельзя перепродавать готовые товары, а годовой оборот не должен превышать 2,4 млн рублей.

Победителем тендера становится тот, кто предложит самые привлекательные условия. Убедитесь, что вы сможете их выполнить: бывают ситуации, когда участники торгов предлагают слишком низкую цену и не заканчивают работу из-за нехватки денег.

Тогда победителя торгов могут включить в реестр недобросовестных поставщиков на два года.

Если заказчик установит требование об отсутствии исполнителя в реестре, то заявку могут отклонить, если вы находитесь в списке недобросовестных поставщиков.

Изучите документацию к закупке — в ней должны быть все требования и точные характеристики товаров и услуг.

Если что-то непонятно, отправьте запрос на получение разъяснений через торговую площадку, где проходят торги. Количество запросов ограничено — не более трех за аукцион.

Последний запрос можно подать не позднее чем за три календарных дня до конца подачи заявок. Ответ придет в течение трех рабочих дней.

Попробуйте выступить в качестве подрядчика — предложите победителю работать над исполнением контракта вместе.

Как самозанятому получить госконтракт

Имеете статус самозанятого и решили участвовать в госзакупках? Рассказываем, как начать зарабатывать на этом рынке, получить льготы от государства и не пропускать самые выгодные контракты.

Почему самозанятые?

Прежде всего потому, что самозанятые имеют немалые преференции, сопоставимые с теми, что имеют фирмы и ИП, относящиеся к малому и среднему бизнесу. Однако, в отличие от того же ООО или ИП, пусть и из реестра МСП, самозанятые способны предложить более выгодный контракт на свои услуги или товары собственного производства.

Как минимум потому, что у самозанятого налоговая нагрузка ниже, да и сотрудников нет, не надо платить взносы.

Кроме того, самозанятые участники госзакупок могут сэкономить, воспользовавшись налоговым бонусом от государства.

Наконец, для малого и среднего бизнеса есть свои собственные аукционы, предназначенные исключительно для «малышей». Можно не бояться конкуренции со стороны крупных компаний.

Легко находите подходящие тендеры, настройте подписку и получайте информацию о новых закупках в режиме онлайн.

Получить бесплатный доступ к поиску на 14 дней

Что надо помнить, выбирая госконтракт?

Первый момент: поскольку годовой доход самозанятого законодательно ограничен и не может превышать 2,4 млн в год, то контракты на суммы, превышающие этот порог, самозанятым недоступны.

Второй момент: помнить о том, что самозанятый не вправе принимать на работу сотрудников, поэтому выбирать следует контракты, которые можно реализовать своими силами.

Если есть желание претендовать на большие заказы и (или) привлекать для реализации контракта сотрудников, то можно зарегистрироваться как ИП, выбрав упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы», тогда ставка налога составит 6% — то же, что и у самозанятого. Правда предпринимателю на упрощенке придется сдавать отчетность.

Какие льготы для самозанятых предусмотрены?

С апреля 2020 г. закон, позволив самозанятым участвовать в госзакупках, распространил на них ряд льгот, а именно:

  • специальные площадки для проведения госзакупок, недоступных для крупных налогоплательщиков;
  • уменьшенная «цена» победы — всего 2% от начальной (максимальной) цены контракта и не более 2000 руб.;
  • всего 15 дней на оплату по контракту;
  • отсутствие права у заказчика отказаться подписать с победителем контракт.

Проведение аукционов, конкурсов, запросов котировок и предложений в электронном виде призвано также сократить вероятность сговора. Отметим также автоматизированный контроль, анонимное рассмотрение заявок и простое их заполнение, что сокращает риск ошибки.

Правительство обязало заказчиков не менее 20% от всех тендеров «отдавать» МСБ — и, соответственно, самозанятым. Самозанятые вправе пользоваться банковской гарантией для предоставления обеспечения заявки.

Как эффективно участвовать в госзакупках

Подготовительная работа выглядит достаточно просто: получить электронную подпись, завести личный кабинет в Единой информационной системе (понадобятся скан-образ паспорта и номер СНИЛС), открыть специальный счет для внесения денег для обеспечения заявки, выбрав банк из особого правительственного перечня (распоряжение от 13.07.2018 № 1451-р), найти подходящий тендер… да, самое интересное начинается именно тогда, когда доходит до того, чтобы найти именно его.

Масса времени и усилий уходит на то, чтобы анализировать рынок, отслеживать интересные тендеры, наблюдать за конкурентами — а еще приходится вовремя подавать заявки и отслеживать сроки. Тем более что «волшебных» площадок для самозанятых восемь штук и на каждой надо проявлять активность, чтобы не упустить выгодные предложения, которые разлетаются, как горячие беляши.

Даже самый вместительный почтовый ящик и голова начинают трещать от обилия информации, изменений, результатов закупок, разъяснений, жалоб и т.п.

Впрочем, при правильной организации работы и налаженной аналитике участие самозанятого в госзакупках сулит профессионалу немалую прибыль, получаемую в результате занятия любимым делом. А это само по себе ценно.

С помощью системы поиска тендеров Тендерплан самозанятый участник госзакупок существенно облегчит себе жизнь. Быстрый и точный поиск тендеров, своевременная отправка заявок, аналитика, управление закупками, анализ конкурентов, даже вся информация о контрагентах и заказчиках — всё в одной системе.

Пробуйте бесплатно!

Госзакупки для самозанятых

Самозанятые получили право принимать участие в госзакупках с 28 марта 2020 на  правах малого и среднего бизнеса.

Режим самозанятости

Кто такие самозанятые

С начала 2019 года в России начали внедрять режим самозанятости. Для этого был введён особый налог, известный также, как налог на профессиональный доход.

Режим самозанятости внедрялся постепенно, сначала в качестве эксперимента в ряде субъектов РФ: в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. С января 2020 года к этому списку добавились ещё 19 регионов, а с 1 июля режим был введён во всех субъектах РФ.

Перейти на режим самозанятости могут как индивидуальные предприниматели, так и физлица. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн рублей в год или 200 000 рублей в месяц. Физические лица и ИП, которые применяют налог на профессиональный доход, не имеют работодателя и не могут привлекать наёмных работников по трудовым договорам.

Самозанятые могут заниматься:

  • оказанием косметических услуг на дому;
  • фото- и видеосъёмкой;
  • разработкой программ;
  • реализацией продукции собственного производства;
  • проведением мероприятий;
  • написанием статей на заказ;
  • юридической консультацией;
  • удалённой работой через электронные площадки;
  • сдачей жилых помещений;
  • разработкой дизайна;
  • перевозкой пассажиров и грузов;
  • строительными работами и ремонтом.

Как стать самозанятым

Чтобы стать самозанятым, нужно пройти регистрацию в системе ФНС. Сделать это можно четырьмя способами:

  • в приложении «Мой налог»;
  • в кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
  • через уполномоченные банки;
  • с помощью учётной записи портала Госуслуг.

Самый простой способ — регистрация в приложении. Для этого понадобятся документы налогоплательщика: паспорт, ИНН и пароль от личного кабинета на сайте nalog.ru либо учётная запись на сайте Госуслуг.

Участие самозанятых в госзакупках

Особенности

Порядок проведения госзакупок регулируется Федеральным законом N 44-ФЗ и Федеральным законом N 223-ФЗ.

Согласно закону от 27.12.2019 N 474-ФЗ, с 28 марта 2020 года самозанятые могут участвовать в госзакупках. Условия для лиц, применяющих налог на профессиональный доход, такие же, как для субъектов малого и среднего бизнеса:

  • плата за получение госконтракта — 2%, но не больше 2000 рублей;
  • получение оплаты в течении 15 дней с момента подписания контракта;
  • доступ к 9 электронным торговым площадкам;
  • 20% годового объёма договоров с госкомпаниями.

Раньше самозанятые могли участвовать в торгах как физические лица согласно 44-ФЗ, однако с введением нового закона, условия участия изменились в лучшую сторону.

Ограничения

На самозанятых распространяются те же ограничения при участии в госзакупках, что и на субъектов малого и среднего бизнеса. Лица, применяющие НПД, не могут:

  • участвовать в госзакупках, начальная максимальная цена которых превышает 20 млн рублей;
  • участвовать в закупках по предоставлению кредитов;
  • участвовать в тендерах по видам деятельности, на которые требуется лицензия.

Самозанятые не могут участвовать в торгах на закупку и перепродажу товаров. Это связано с тем, что самозанятые имеют право продавать товары исключительно собственного производства.

Инструкция

Для того чтобы принять участие в госзакупках, самозанятый должен пройти несколько шагов:

  • Изучить рынок. На первом этапе самозанятый оценивает свои шансы на успешное участие в закупках. Для этого он должен изучить рынок и реально оценить свои возможности. Самозанятые может изучить соответствующие документы и посмотреть результаты прошедших закупок.
  • Получить электронную подпись. Чтобы принять участие в госзакупках, у самозанятого должна иметься квалифицированная электронная подпись. Для торгов на электронных площадках подойдёт «Астрал-ЭТ».
  • Зарегистрироваться в системе. Регистрация в системе проходит в три этапа:
  • регистрация на сайте «Госуслуги»;
  • создание личного кабинета в «Единой информационной системе в сфере закупок»;
  • регистрация в «Едином реестре участников закупок».
  • Найти закупку. В перечне товаров, работ и услуг самозанятый должен найти заказчика. Там же можно найти всю необходимую информацию о заказе: сроки выполнения, объём работ, стоимость и условия контракта.
  • Подать заявку. На той площадке, где самозанятый принимает участие в торгах, он должен подать заявку на выбранный тендер.
  • Исполнить контракт. Когда самозанятый выигрывает тендер, он может приступать к выполнению контракта.
Читайте также:  Как узнать, положены ли компании налоговые каникулы

Иногда заказчик может отклонить заявку, описав причины отказа. Однако, если самозанятый посчитает отклонение заявки неправомерным, либо если не были указаны причины отказа, он может составить жалобу. Он должен направить жалобу в жалобу в Федеральную антимонопольную службу.

________________________________________

Самозанятые могут участвовать в госзакупках, но с такими же ограничениями, что и субъекты МСП.

Самозанятые граждане в сфере закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ 2022 г

1. Кто такие «самозанятые граждане»?2. Ограничения для самозанятых в 223-ФЗ и 44-ФЗ.3. Какие тендеры доступны для самозанятых граждан?4. Что необходимо для участия самозанятых граждан в закупках?5. Алгоритм действий для самозанятого участника тендера.6.

Видео-инструкция «Как физлицам участвовать в закупках» Подобным термином именуются физические лица, ведущие бизнес без привлечения работодателя и коллектива работников. Самозанятые граждане имеют определенные налоговые льготы: при работе с физическими лицами они выплачивают налог 4%, работая с предприятиями — 6%. Постоянных сумм налога у них нет, только процент от доходов.

Самозанятость не требует уплаты взносов в Пенсионный фонд и не учитывается как трудовой стаж. Однако, если по собственной инициативе самозанятый гражданин будет делать отчисления в Пенсионный фонд, эти взносы будут учтены при начислении ему пенсии.

 Министерство финансов РФ разработало ряд мер для привлечения самозанятых граждан к участию в тендерах, введя ряд изменений в 223-ФЗ: упрощенная схема участия, сниженная сумма обеспечения заявки, специальный временной режим оплаты за товары и услуги и т. д. .

2. Ограничения для самозанятых в 223-ФЗ и 44-ФЗ

1) Согласно ч.2 ст. 4 422-ФЗ самозанятые предприниматели не могут торговать акцизной продукцией и предоставлять лицензионные услуги, их сфера деятельности ограничена товарами для личных нужд.

2) Если доход самозанятого превысил 2 400 000 рублей, он обязан зарегистрироваться как ИП, иначе, в соответствии со ст. 171 УК РФ, он подвергнется тюремному заключению сроком до полугода.

3) Если самозанятый предприниматель стал победителем тендера то, по 44-ФЗ, организатор торгов выплачивает за него НДФЛ. То есть, сумма контракта уменьшится для исполнителя на 13 %, в то время как ИП, выплачивающий ежегодный налог, потратит около 6 %.

4) В проектных документах на проведение тендера могут содержаться ограничения, например, закупки только для СМП, или наличие допуска саморегулируемых организаций. В этом случае заявки самозанятых граждан будут отклонены без комментариев.

3. Какие тендеры доступны для самозанятых граждан?

1) поставка товаров: классический случай из серии » дёшево покупаем, дорого продаём»; 2) организация развлекательных мероприятий; 3) создание сайтов, их «раскрутка» и привлечение подписчиков качественным контентом; 4) мелкий ремонт бытовой техники и автотранспорта; 5) торговля объектами недвижимости.Возникли сложности с заполнением документов?

         Закажи грамотную помощь в заполнение документов у наших специалистов, с оплатой за результат

Обратиться к специалистам

4. Что необходимо для участия самозанятых граждан в закупках?

1) Отсканированная копия всех страниц паспорта; 2) СНИЛС; 3) электронная подпись;

4) декларация о соответствии единым требованиям;Скачать здесь

5) регистрация на электронной торговой площадке;

6) обеспечение заявки в виде денежной суммы в размерах от 0,5 % до 5 % от цены контракта.

5. Алгоритм действий для самозанятого участника тендера

  • 1) Ищем интересный для нас вариант закупки на сайте ЕИС;
  • 2) просчитываем возможные расходы на оформление и исполнение контракта, сопоставляем с суммой возможной прибыли;
  • 3) собираем документацию, необходимую для участия в тендере;
  • 4) для участия в электронных торгах вносим сумму обеспечения заявки на счет электронной площадки;

5) выигрываем торги, предложив минимальную сумму и подписываем контракт. Следует учесть, что отказ или просрочка подписания контракта влекут за собой включение вас в Реестр недобросовестных поставщиков, что заблокирует для вас вход на любые торги на ближайшие два года.

6) Выполняем контрактные обязательства и получаем заслуженный гонорар.

Для гарантированного результата в тендерных закупках Вы можете обратиться за консультацией к экспертам Центра Поддержки Предпринимательства.

Если ваша организация относится к субъектам малого предпринимательства, Вы можете получить целый ряд преимуществ: авансирование по гос контрактам, короткие сроки расчетов, заключение прямых договоров и субподрядов без тендера.

Оформите заявку и работайте только по выгодным контрактам с минимальной конкуренцией!

6. Видео-инструкция «Как физлицам участвовать в закупках»

Обратно к списку

Господдержка самозанятых

Диана Смирнова, 23/07/2021

В мае 2020 года был принят закон, распространяющий меры государственной поддержки малого и среднего бизнеса и на самозанятых. В октябре 2020 вышло постановление Правительства РФ, которое распространило на самозанятых условия проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».

О какой поддержке идет
речь? На что именно может рассчитывать самозанятый?

Эта поддержка дает самозанятому право
арендовать у государства имущество по «специальной ставке» на определенный
срок.

Арендовать можно не только помещения, но и
землю, транспорт и даже оборудование. Главное — арендованное так у государства
имущество необходимо использовать по назначению.

Например, в Москве льготная ставка для самозанятых на городскую
недвижимость сейчас — 4 750 руб. за кв. м в год. Актуальные ставки можно
смотреть на портал Бизнес-Навигатор.

  • Здесь речь идет об интернет-сайтах,
    оказывающих помощь малому бизнесу и рассказывающих о возможной поддержке.
  • Например, сайт «Бизнес-Навигатор» оказывает бесплатную помощь в подготовке
    бизнес-плана.

Кроме того, самозанятые могут получить
бесплатную консультацию юриста, узнать об аренде имущества и о возможной
финансовой помощи в Центрах услуг. Консультации по ведению бизнеса также можно
получить в Торгово-промышленных палатах. Там же можно принять участие в
ярмарках и выставках.

Государство проводит различные курсы,
тренинги, вебинары, направленные на поддержку предпринимателей. Если вас
интересуют такие меры, то обратите внимание на программы «Азбука
предпринимателя» и «Школа предпринимательства».

  1. Иногда такое обучение является обязательным условием для получения
    финансовой помощи от государства.
  2. В эту поддержку входят пособия, субсидии,
    льготные кредиты, займы по льготным тарифам, микрозаймы через фонды поддержки
    предпринимательства и государственные и муниципальные гарантии по
    обязательствам самозанятых.
  3. За подробной информацией о такой поддержке
    следует обращаться в консультационные центры, например, «Мой бизнес».

Если вас интересует льготное кредитование, то изучите распоряжение
Правительства РФ от 27.03.2021 №739-р. Подать заявку на такой кредит можно
через сайт госуслуг.

Помните, за деньги, полученные от
государства, придется отчитываться. Это всегда целевые деньги, данные лишь на
конкретные нужны. Траты вне этих нужд необходимо оплачивать собственными
средствами.

  • Чтобы узнать о мерах финансовой поддержки, доступных в вашем регионе,
    обратитесь в консультационный центр (например, «Мой бизнес»)
  • Самозанятые могут участвовать в
    госзакупках, причем на льготных условиях (подробнее об этом участии мы писали
    ранее).

Обратите внимание! Меры поддержки меняются: что-то появляется, что-то,
наоборот, отменяется. Так, действовавший в прошлом году льготный вычет в
размере 12 130 рублей в этом году отменен.

  1. Актуальную информацию о мерах поддержки
    всегда можно найти на сайтах:

Портал
Бизнес-навигатора МСП;

региональных сайтах «Мой бизнес».

Статья написана командой sovcom.pro.

Госзакупки для МСП и самозанятых

Госзакупки, которые являются лакомым куском как для крупного, так и среднего бизнеса, до сегодняшнего дня остаются несбыточной мечтой, манящей многих предпринимателей. Дело в том, что конкуренцию в этой области нельзя назвать честной, и в подавляющем большинстве случаев победителем тендеров становится тот, чьи интересы лоббируются заказчиком.

Готовящиеся изменения, как объявляется, должны упорядочить процесс выбора исполнителя и поставить всех в равные условия. Это должно открыть двери для представителей малого бизнеса и категории самозанятых.

Что выйдет на практике, посмотрим, но уже сейчас эксперты настроены оптимистично, ожидая оздоровления ситуации. Однако, это произойдет только в том случае, если не будет найдено очередных лазеек в законодательстве, а опасения этого присутствуют.

О том, к чему готовиться, и как к этой инициативе относятся сами предприниматели, вы узнаете из приведенной здесь статьи. Также здесь говорится о планируемой отмене ограничений для самозанятых, впускающих эту категорию предпринимателей на рынок госзаказов.

Правительство хочет облегчить доступ бизнесу и самозанятым к госзакупкам. Инструментом для достижения этой цели послужит стандартизация бумаг. Разбираем, новый законопроект — это перспектива открытия новых дверей для малышей или бесполезная инициатива.

Читайте также:  Дополнены правила об усыновлении детей

«Принеси то — не знаю что»

На данный момент требования к оформлению заявки устанавливает заказчик. При этом на один вид товара у разных заказчиков требования могут различаться. Заказчики злоупотребляют властью и иногда ставят перед предпринимателями невыполнимые задачи.

Это похоже на сказку про Федота-стрельца, только вместо оленя с золотыми рогами и ковра-карты здесь всевозможные сертификаты, справки и выписки, которые нужно собрать «за одну ночь».

Заказчики создают искусственный барьер для предпринимателей, чтобы ограничить конкуренцию.

Чиновники хотят исправить ситуацию и создать исчерпывающий перечень документов, которые заказчики вправе требовать от малых и средних предприятий.

Напоминаем, что закупки регулирует Федеральный закон №223, в соответствии с ним малому бизнесу должно отдаваться 18 % от годового заказа, из которых 15 % разыгрывается без участия крупных игроков рынка. Также власти хотят увеличить эти цифры до 20% и 18%.

Мнение экспертов

Сергей Катырин, президент Торгово-промышленной палаты, считает, что введение конкретного перечня создаст здоровую конкуренцию и станет гарантией участия в госзакупках. Однако важно строго следовать этому перечню и не придумывать узконаправленные требования.

Борис Титов, уполномоченный при президенте РФ по защите прав предпринимателей, опасается, что в новом законопроекте можно будет найти лазейки. Он аргументирует это тем, что российские законы не имеют прямого действия, вся «конкретика» остаётся за ведомственными актами. Следовательно, после вступления закона в силу принятый список документации может «расползтись» на ведомственном уровне.

Владислав Корочкин, первый вице-президент бизнес-объединения «Опора России», говорит о важности сокращения списка, особенно об исключении из него тех документов, которые есть в государственных базах, чтобы заказчики не цеплялись к формальностям.

Сами предприниматели одобряют инициативу, хотя некоторые опасаются, что упрощённый доступ к участию в госзакупках может стать «мишенью» для недобросовестных бизнесменов.

Льготы для самозанятых

Минэкономразвития ещё в июле заявил о том, что планирует допустить самозанятых к участию в госзакупках, за исключением прямых торгов между МСП в рамках 15 % квоты. Новый законопроект снимает ограничение, и теперь самозанятые смогут участвовать и в прямых торгах в рамках квоты. Также устранение «лишних» бумаг является важной мерой для входа самозанятых на рынок госзаказов.

Однако возникает вопрос — какой размер закупок будет им доступен, ведь чтобы сохранить статус самозанятого, необходимо оставаться в рамках дохода 2,4 млн рублей. Катырин, глава ТПП, отмечает, что критерии участия самозанятых только предстоит разработать.

Антон Емельянов, гендиректор «Единой электронной торговой площадки», считает, что самозанятые станут хорошим источником участников торгов. В РЖД тоже благосклонно отнеслись к новой инициативе, по их мнению, самозанятые будут способствовать развитию экономической эффективности госзакупок.

Упрощение доступа к госзакупкам для самозанятых и малого бизнеса — благое намерение. Но успех этого предложения зависит от того, как чиновники подойдут к реализации инициативы, какие конкретные меры примут. Останутся ли лазейки для недобросовестных предпринимателей, не расширится ли список дополнительно на ведомственных уровнях — на эти вопросы пока нет ответа.

Назад

Субсидии и льготная аренда: какую поддержку от государства получат самозанятые

Речь идёт о государственной поддержке из закона «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (статьи 17–21, 23, 25).

К сожалению, в новую поддержку не включаются «антикоронавирусные» меры: дополнительные выплаты или льготные кредиты. В рамках антикризисных мер самозанятые могут вернуть налог за 2019 год и получить 12 130 ₽ в виде бонусов, которыми можно будет оплатить налог до конца 2020 года (об этом мы рассказывали в статье «Инструкция: как самозанятым вернуть налог за 2019 год»).

Финансовая поддержка

Самозанятые будут вправе получать субсидии и бюджетные инвестиции от субъектов РФ. Например, информацию о московских субсидиях можно посмотреть на сайте mos.ru.

  • Гарантийная поддержка
  • Самозанятые смогут оформить поручительство или независимые гарантии — к примеру, от МСП Банка или Корпорации МСП — на получение банковских кредитов в аккредитованных банках (среди них есть, например, Сбербанк, ВТБ или Россельзозбанк).
  • Имущественная поддержка

Самозанятые смогут получить в аренду государственное или муниципальное имущество — безвозмездно или на льготных условиях. Это может быть помещение, офис, коворкинг или даже здание, земельный участок, оборудование, транспорт, инструменты и так далее. Разумеется, использовать это имущество нужно только по целевому назначению — для бизнеса, а не в личных целях.

Информационная, консультационная, образовательная поддержка

Самозанятые смогут пользоваться услугами информационных и образовательных порталов, которые раньше — официально — работали для малого и среднего бизнеса. А ещё смогут посещать семинары, лекции, круглые столы и бесплатные курсы. Или прийти на консультацию в один из центров «Мой бизнес» (адрес в вашем городе можно найти на сайте центра).

Вот несколько порталов, на которых, вероятно, после введения закона появится больше информации для самозанятых:

  • Портал бизнес-навигатора МСП
  • Мой бизнес
  • Деловая среда
  • MBM.MOS.RU

Что означает внесение в новый реестр

Самозанятых включат в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП) — получателей поддержки.

В него войдёт информация о компаниях, ИП и самозанятых, которые получают господдержку: субсидии, льготные кредиты, гарантии и так далее, — а также о том, какая именно поддержка была получена и какие происходили нарушения (к примеру, нецелевое расходование средств), если они были. Разработать такой реестр должны до декабря 2020 года.

Оператором этого реестра станет федеральная налоговая служба (ФНС), которая сейчас уже ведёт всем известный единый реестр МСП (в нём самозанятых нет и не предвидится — во всяком случае, пока). Предполагается, что новый реестр также будет открытым, с доступом через сайт ФНС.

Вот какие сведения внесут в единый реестр субъектов МСП — получателей поддержки:

  • ФИО самозанятого;
  • его ИНН;
  • наименование и ИНН организации, которая предоставила поддержку (федеральный орган исполнительной власти, орган местного самоуправления, корпорация развития МСП и т. д.);
  • дата принятия решения о предоставлении или прекращении поддержки;
  • вид, форма, размер предоставленной поддержки и сроки, в которые она была оказана;
  • информация о том, были ли нарушения порядка и условий предоставления поддержки — в том числе о нецелевом использовании средств поддержки.

Сейчас существуют отдельные реестры субъектов МСП — получателей поддержки. Их ведут организации, которые эту поддержку предоставляют. Например, на сайте Корпорации МСП можно увидеть, как выглядит реестр получателей поддержки от корпорации.

Чтобы увидеть все столбцы, листайте слайдер.

Закупки для самозанятых по 44-ФЗ: как принять участие

19.07.2021

В 2019 году в России ввели «Налог на профессиональный доход», более известный как налог для самозанятых. С 2021 года вводить его могут все регионы страны. На режиме самозанятости могут работать физлица, также на него могут перейти ИП, которым невыгодно работать на другом режиме. Плательщики налога на профессиональный доход могут участвовать в госзакупках по 44-ФЗ в качестве физлиц.

Для участия в закупках нужно руководствоваться пунктом 4 части 1 статьи 3 Федерального закона № 44-ФЗ.

Какие тендеры доступны для самозанятых

  • Творческие работы: фотограф, режиссер-постановщик, дизайнер, автор литературных произведений.
  • Научная и образовательная сферы: разработка проектов, преподавание и прочие услуги.
  • Изготовлению товаров по индивидуальному заказу: пошив одежды, декораций и т. п.).
  • Работы по реставрации.
  • Парикмахерские и косметологические услуги, услуги стилистов.
  • Мелкий ремонт бытовой техники и автотранспорта.
  • Создание и продвижение сайтов, ведение сообществ в социальных сетях.
  • Поставка товаров.
  • Организация развлекательных мероприятий.
  • Бытовые услуги: уборка и ремонт помещений.
  • Иные работы, которую выполнит профессионал своими силами.

Что необходимо для участия самозанятых граждан в закупках

Для участия в закупках самозанятому нужно получить электронно-цифровую подпись (ЭЦП) и зарегистрироваться в единой информационной системе (ЕИС). Ниже приведён подробный список.

  1. копия всех страниц паспорта;
  2. СНИЛС;
  3. Электронно-цифровая подпись (ЭЦП);
  4. декларация о соответствии единым требованиям;
  5. регистрация на электронной торговой площадке (ЕИС);
  6. обеспечение заявки в виде денежной суммы в размерах от 0,5 % до 5 % от цены контракта.

Как участвовать в закупках: алгоритм действий

  1. Получить ЭЦП.
  2. Зарегистрироваться на ЕИС.
  3. Открыть спецсчет.
  4. Найти подходящий вариант закупки на сайте ЕИС.
  5. Оформить справку о налоговом статусе.

  6. Собрать документацию, необходимую для участия в тендере;
  7. Внести сумму обеспечения заявки на счет электронной площадки;
  8. Дождаться итогов торгов и при положительном исходе подписать контракт.
  9. Выполнить контрактные обязательства и получить гонорар.

Читайте также:  На какие виды деятельности выдается патент в 2022 году?

Обратите внимание, что за отказ или просрочку подписания контракта исполнителя могут включить в Реестр недобросовестных поставщиков, в итоге доступ к торгам будет заблокирован. Также существуют ограничения по доходу.

Общая сумма контрактов для самозанятого не должна превышать 2,4 миллионов рублей в год. Если доход будет больше, право на применение налога на профдоход будет утрачено.

Особенности договора с самозанятым

  • Госконтракты, который заказчики заключают по результатам торгов с самозанятыми гражданами имеют ряд существенных отличий:
  • Исполнитель по договору — физическое лицо, применяющее специальный налоговый режим (налог на профессиональный доход).
  • В разделе «Обязанности сторон» указывают, что исполнитель обязуется выполнить условия договора лично.
  • В разделе «Порядок приема-передачи услуг» указывают порядок направления уведомлений исполнителю и заказчику. Например, по электронной почте.
  • Если договор предусматривает создание продукта интеллектуальной деятельности, в текст договора следует включить следующие пункты:
    • на момент заключения договора исполнитель дееспособен и действует без принуждения;
    • исполнитель гарантирует свое авторство;
    • пункт, предусматривающий отчуждение прав исполнителя на результат своего труда.

При закупке по ФЗ-44 у самозанятых заказчик вычитает налог, который должен оплатить участник из суммы контракта (п. 2 ч. 13 44-ФЗ).

Узнайте всё об участии в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ на курсе повышения квалификации для поставщиков государственных и корпоративных закупок «Участие поставщиков (подрядчиков, исполнителей) в регламентированных закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Новые права и обязанности».

К каким тендерам не допустят самозанятого гражданина

Плательщиков профналога вносят в реестр МСП, которые получают господдержку (169-ФЗ от 08.06.2020). Однако к субъектам малого предпринимательства самозанятые граждане не приравниваются (ст. 4 209-ФЗ от 24.07.2007), а это значит, что им доступны не все тендеры.

Статус самозанятого не даёт возможности оформлять лицензии, вступать в СРО. В проектных документах на проведение тендера могут содержаться ограничения, например, закупки только для СМП.В этом случае заявки самозанятых граждан будут отклонены без комментариев.

На сторону заказчика в этом случае обычно встаёт и ФАС (например, решение Челябинского УФАС по делу № 074/06/69-513/2021 от 24.02.2021). Кроме того, некоторые виды деятельности для плательщиков налога на профдоход запрещены Законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

Это в частности: адвокатская деятельность; услуги нотариуса, продажа недвижимости и имущества; оказание услуг по гражданско-правовым договорам.

Самозанятые получили право участвовать в госзакупках

С 28 марта 2020 года в силу вступили изменения в федеральный закон № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц». Согласно поправкам, которые были приняты в декабре 2019 года, самозанятые могут участвовать в государственных тендерах на тех же условиях, что и субъекты малого и среднего бизнеса (МСП).

Льготы для самозанятых

Федеральный закон № 223-ФЗ предусматривает льготы для МСП. Эти льготы будут распространяться и на самозанятых:

  • участие в торгах на восьми электронно-торговых площадках;
  • плата за победу на закупках составляет 2% от НМЦ (начальная максимальная цена закупки), но не более 2000 рублей;
  • фиксированный срок оплаты поставленной продукции – не позднее 15 календарных дней с момента приемки;
  • заказчики обязаны осуществить определенный объем закупок;
  • заказчик может отменить закупку только до окончания сроков подачи заявок;
  • заказчик обязан подписать контракт с победителем;
  • заказчик должен отвечать на запрос разъяснений по закупке.

Ранее самозанятые могли принимать участие в государственных закупках только на общих основаниях. Зарегистрировать себя в качестве самозанятого физические лица могут в 23 регионах России. В остальных регионах этот специальный налоговый режим пока не введен.

Каких изменений ждать в госзакупках

Привлечение самозанятых к государственным закупкам станет реализацией одной из главных целей государства – вывод самозанятых граждан из тени. На режим самозанятых будут переходить небольшие ИП. Это способствует развитию конкуренции в сфере выполнения государственных заказов. 

«Деловой Петербург» выяснил, что большинство экспертов считают: участие самозанятых в госзакупках не будет массовым. Многие из них занимаются бизнесом, не имеющим отношения к государственным закупкам.

Ограничение по годовой выручке в 2,4 млн руб. не позволит подавать заявки в крупных тендерах. Из этого следует, что самозанятые не могут составить серьезную конкуренцию малому и среднему бизнесу.

Их возможности ограничиваются направлениями с невысокой начальной ценой закупок.   

Кроме плюсов привлечения самозанятых, некоторые из представителей бизнеса отмечают и негативные последствия: демпинг и снижение качества товаров и услуг. Пользуясь особыми льготными условиями, самозанятые будут предлагать свои услуги по более низкой цене. При этом они могут не обладать достаточной квалификации для выполнения такого рода контрактов.

Напомним, что эксперимент по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» продлится до 31 декабря 2028 года включительно.  

Текст поправок в законопроект

Как самозанятым участвовать в закупках | Контур.Закупки

С прошлого года на территории РФ действует новый налоговый режим – налог на профессиональный доход (НПД).

Приобрести подобный статус налогоплательщика могут физические лица, единолично осуществляющие какой-либо веди деятельности (фотографы, кондитеры, ведущие и прочее). На НПД могут перейти и индивидуальные предприниматели, если подобный режим покажется им выгоднее.

Лица, зарегистрированные в органах ФНС и исчисляющие налог на профессиональный доход, называются самозанятыми.

Регистрация в ЕРУЗ ЕИС

С 1 января 2020 года для участия в торгах по 44-ФЗ, 223-ФЗ и 615-ПП обязательна регистрация в реестре ЕРУЗ (Единый реестр участников закупок) на портале ЕИС (Единая информационная система) в сфере закупок zakupki.gov.ru.

Мы оказываем услугу по регистрации в ЕРУЗ в ЕИС:

Заказать регистрацию в ЕИС

Льготы для самозанятых

Для подобной категории налогоплательщиков предусмотрены следующие размеры налоговых ставок в зависимости от источника получения дохода:

  • от физических лиц – 4%
  • от юридических лиц и ИП – 6%

На сегодняшний день известно, что данный режим доступен к применению до 31 декабря 2028 года, и до этого момента величина ставок изменяться не будет.

Статус самозанятого обладает рядом преимуществ перед другими налоговыми режимами:

  • при отсутствии дохода в течение месяца налог не уплачивается
  • не исчисляется НДФЛ (для физических лиц)
  • ИП освобождаются от уплаты фиксированных страховых взносов
  • ИП не уплачивается НДС, за исключением импортных товаров
  • регистрация, формирование чеков, информация о величине налога, получение справок и прочее осуществляется через мобильное приложение «Мой налог»

По мнению Правительства, это позволит перевести доход большого количества граждан в официальный статус, что даст им возможность получать льготы, пособия, кредиты и прочее на ряду с обычными трудоустроенными гражданами.

Обязательные условия для применения НПД:

  • объём выручки по итогам года не более 2,4 млн рублей
  • отсутствие наёмного персонала
  • запрещено заниматься перепродажей продукции, добычей полезных ископаемых и прочей деятельностью из п. 2 ст. 4 422-ФЗ

В п. 1 ст. 6 закона 422-ФЗ приведён перечень доход, который не подлежит обложению НПД.

Участие самозанятых в торгах

Начиная с апреля 2020 года самозанятые могут принимать участие в торгах на ровне с субъектами малого и среднего бизнеса. В декабре прошлого года были приняты соответствующие поправки в 223-ФЗ.

: «Госзакупки для новичков: как начать?«

Льготы по 223-ФЗ для самозанятых и субъектов МСП:

  • конкурентные закупки проводят на 8 ЭТП государственных закупок
  • при условии победы выплата составляет 2% от НМЦ, но не более 2 000 рублей
  • оплата контракта производится в течение 15 рабочих дней
  • в обязанности заказчика входит давать ответы на любые вопросы, он вправе отменить закупку до окончания сроков подачи заявок и не может отказать в подписании контракта

При совершении закупок по 44-ФЗ поддержка на самозанятых распространяется так же, как и субъекты МСП. Для полного доступа ко всему перечню услуг в сфере государственных закупок самозанятому необходимо быть включённым в реестр МСП, для этого нужно подать соответствующие сведения до 5 декабря 2020 года.

Для кого выгоднее участие в торгах?

Для ответа на этот вопрос была создана сводная таблица для возможных участников торгов в качестве ИП, физического лица и самозанятого с основными характеристиками.

Характеристика ИП, использующий УСН Самозанятый Физическое лицо
Размер налога 6 % 6 % 13 %
Лимит полученного дохода по итогам года не более 150 млн рублей не более 2,4 млн рублей нет
Меры господдержки есть есть нет
Совмещение с работой в рамках трудового договора допускается допускается допускается
Территориальные ограничения отсутствуют отсутствуют отсутствуют
ККТ есть нет нет
Уплата страховых взносов есть нет нет
Наёмный персонал допускается отсутствует отсутствует
Отчётность есть нет нет

Произведя анализ представленных данных, можно сделать вывод о том, что если преследуется цель многократного участия в торгах, то лучше регистрироваться в качестве самозанятого или индивидуального предпринимателя, поскольку у физических лиц больше сумма налога, при этом отсутствуют какие-либо меры поддержки со стороны государства.

При этом нужно отметить, что режимы самозанятых и ИП на «упрощёнке» в чём-то схожи. Так, например, идентичный размер налога, предоставляется помощь со стороны государства (для самозанятых, правда, только 223-ФЗ). Однако, присутствует существенные отличия по фактическому осуществлению хозяйственной деятельности.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *